Comment fonctionne l’assurance-vie ?
Ouverture du contrat
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Vous souscrivez une assurance-vie auprès d’un assureur ou d’une banque.
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Vous effectuez un premier versement initial, puis vous pouvez ajouter des fonds à votre rythme (versements libres ou programmé)
Placement de l’épargne
Votre argent peut être investi dans :
- Un ou des fonds en euros : sécurisé, avec capital garanti et intérêts annuels.
- Des unités de compte (les UC) : actions, obligations, SCPI (immobilier), ETF… (plus risqué mais potentiellement plus rentable).
- Un contrat multi-supports : combine fonds en euros et unités de compte pour diversifier les risques et optimiser le rendement.
Fiscalité
Après 8 ans, vous bénéficiez d’abattements fiscaux sur vos gains :
- Exonération d'impôt après 8 ans : Les retraits après 8 ans bénéficient d’un abattement annuel de 4 600 € (personne seule) ou 9 200 € (couple) sur les gains.
- Prélèvement forfaitaire unique (PFU) : 30 % (12,8 % d'impôt + 17,2 % de prélèvements sociaux) si rachat avant 8 ans.
- Option pour le barème progressif si plus avantageux.
Retraits (rachats)
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Rachat partiel : vous retirez une partie de votre épargne tout en conservant votre contrat.
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Rachat total : vous fermez définitivement votre contrat.
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Sortie en rente : possibilité de percevoir une rente viagère à la retraite.
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Il est également possible de demander une avance à la compagnie d'assurance (équivalent à un prêt).
Transmission en cas de décès
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Vous désignez un ou plusieurs bénéficiaires qui recevront le capital au moment de votre décès.
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Avantages fiscaux importants : jusqu’à 152 500 € exonérés d’impôt par bénéficiaire (si les versements ont été réalisé avant les 70 ans du souscripteur).
